Il tetto degli €85.000 non ti coglierà mai di sorpresa.
FattureNet tiene d'occhio per te il limite del regime forfettario, in tempo reale, ogni volta che emetti una fattura. Imposta sostitutiva calcolata, Quadro LM pronto, bollo applicato in automatico. Tu pensa al lavoro: ai conti pensiamo noi.
Tre semafori, zero sorprese.
Man mano che ti avvicini al tetto, FattureNet alza il livello di attenzione. Niente calcoli a mano: ricevi la notifica giusta al momento giusto.
Il coefficiente giusto, in automatico.
Inserisci il codice ATECO 2025 della tua attività: FattureNet applica il coefficiente di redditività dell'Allegato 4 della L. 190/2014. La banca dati contiene tutti i 3.257 codici ufficiali ISTAT.
Pensato solo per il forfettario.
Diciotto funzioni mirate al regime agevolato. Niente moduli inutili, niente complicazioni da partita doppia.
Fattura forfettaria conforme
Aliquota IVA 0% natura N2.2, regime RF19, dicitura legale L. 190/2014 inserita automaticamente nel piè di fattura.
Bollo €2 automatico
Per le fatture sopra €77,47 il sistema applica il bollo virtuale, la dicitura e il codice tributo F24 2505. Report bolli trimestrale incluso.
Quadro LM precompilato
Tutti i righi pronti (LM21-LM45) da riportare nel Modello Redditi PF. Export PDF con un click.
Modello F24 imposta sostitutiva
Codici 1790 saldo, 1791 primo acconto, 1792 secondo acconto, con scadenze e glossario. Pronto da stampare.
Contributi INPS / Casse
Gestione separata, Artigiani, Commercianti con riduzione 35% (L. 145/2018). I versamenti confluiscono nel rigo LM36 deducibile.
Spese semplici gestionali
15 categorie predefinite per monitorare la marginalità reale della tua attività (a fini gestionali, il reddito resta forfetario).
Regime OSS per vendite UE
Se vendi servizi digitali a privati UE e superi €10.000/anno, FattureNet monitora la soglia e prepara la dichiarazione trimestrale OSS.
Backup dati GDPR (art. 20)
Esporti tutti i tuoi dati in uno ZIP machine-readable con un click. Portabilità garantita, nessun lock-in.
E se un giorno cresci troppo?
Superare il tetto è un buon segno: vuol dire che il lavoro va bene. FattureNet ti accompagna nel passaggio senza farti perdere un colpo.
Tutto regolare
Resti in regime forfettario. Imposta sostitutiva 5%/15%, niente IVA, niente complicazioni.
Uscita dall'anno successivo
Superi gli €85.000 ma resti sotto i €100.000: esci dal regime dal 1° gennaio dell'anno dopo. Hai tempo per organizzarti.
Uscita immediata
Superati i €100.000 l'uscita è immediata: dal momento del superamento applichi l'IVA. FattureNet ti avvisa in tempo reale.
Da RF19 a semplificato/ordinario
Cambi il regime fiscale dell'azienda e FattureNet aggiorna automaticamente piano dei conti, sezionali e numeratori. Passi dal Quadro LM al Quadro RG o RF.
Con o senza fatturazione elettronica.
FattureNet si adatta a come lavori già. Tre modalità, le scegli tu in fase di attivazione.
Integrata
FattureNet invia e riceve le fatture direttamente via SDI col canale accreditato AVANET SDI. Tutto automatico: invio, ricezione, notifiche.
Esterna
Hai già la fatturazione elettronica su Aruba o altro provider? Usa FattureNet per il resto e importa gli XML dal cassetto fiscale.
Solo gestionale
Non emetti fatture elettroniche o le fai altrove? Usa FattureNet solo come gestionale: documenti in PDF e monitoraggio del regime.
€9 al mese. Punto.
Tutto quello che serve a un forfettario, niente che non serve. 7 giorni di prova gratuita, nessuna carta di credito richiesta.
Forfettario, semplificato, ordinario: chi conviene a chi.
Tabella riassuntiva con tetti, imposte e adempimenti. Esempio aliquota effettiva su €60.000 di ricavi per un consulente (ATECO 70.22.09, coefficiente 78%).
| Parametro | Forfettario | Semplificato | Ordinario |
|---|---|---|---|
| Tetto ricavi 2026 | € 85.000 | € 500.000 servizi / € 800.000 altri | Nessun limite |
| Imposta sui redditi | 15% sostitutiva (5% primi 5 anni) | IRPEF scaglioni 23–43% | IRES 24% + IRAP 3,9% |
| IVA | Non applicata | Sì, mensile/trimestrale | Sì, mensile |
| Deduzione costi analitica | No, forfait su coefficiente | Sì, principio di cassa | Sì, competenza |
| Obbligo bilancio CEE | No | No | Sì |
| Contributi INPS | Gestione separata 26,07% / artigiani-commercianti | Idem (deducibili analiticamente) | Idem (deducibili dall'imponibile) |
| Fattura elettronica | Obbligatoria (dal 2024) | Obbligatoria | Obbligatoria |
| Aliquota effettiva su €60.000 (consulente, coeff. 78%) | Imp. €46.800 × 15% = € 7.020 | ~ € 14.500 IRPEF (medie) | ~ € 11.220 IRES+IRAP su soc. |
Tre schermate dal tuo futuro pannello.
Ecco cosa vedi entrando in FattureNet come forfettario: cruscotto del tetto, emissione fattura con codice RF19 precompilato, anteprima Quadro LM pronto per la dichiarazione.
Le risposte alle domande del regime forfettario.
Devo applicare il bollo da €2 su tutte le fatture?
Sì, su tutte le fatture in regime forfettario con importo superiore a €77,47 va applicato il bollo virtuale da €2 (DPR 642/1972). FattureNet lo aggiunge in automatico nel documento e lo somma per il versamento F24 trimestrale (codici tributo 2501/2502/2503/2504).
Cos'è il regime forfettario start-up al 5%?
Per i primi 5 anni di attività, in presenza di determinati requisiti (no continuazione di attività dipendente già svolta, no reddito da lavoro dipendente > €30.000 nell'anno precedente), si applica l'imposta sostitutiva ridotta al 5% anziché al 15%. FattureNet rileva la condizione "RF19 start-up" e applica l'aliquota corretta nel calcolo Quadro LM.
Quanto pago di contributi INPS in gestione separata?
Per il 2026 l'aliquota gestione separata INPS è del 26,07% per i professionisti senza altra copertura previdenziale. Si calcola sul reddito imponibile (Ricavi × coefficiente − contributi precedentemente deducibili). FattureNet stima il debito INPS nel cruscotto fiscale.
Posso vendere prodotti digitali ai privati UE (OSS)?
Sì. Per le vendite di servizi/prodotti digitali a privati UE oltre €10.000/anno si applica il regime OSS: si applica l'IVA del paese del consumatore e si versa trimestralmente via portale AdE. FattureNet gestisce le fatture OSS con codice natura N7 e prepara il modello OSS-IT.
Cosa succede se supero €85.000 a metà anno?
Se a fine anno hai incassato fra €85.001 e €100.000 esci dal regime forfettario dall'anno successivo. Se superi €100.000 esci dal regime nello stesso anno: dovrai emettere le fatture successive con IVA e passare a contabilità semplificata o ordinaria. FattureNet avvisa al raggiungimento dell'85% e del 100% del tetto.
Come trovo il mio coefficiente di redditività ATECO?
Il coefficiente dipende dal codice ATECO 2025 dichiarato in apertura P.IVA: va dal 40% (commercio al dettaglio) all'86% (servizi professionali). Esempio: 67% per consulenti tecnici, 78% per consulenza marketing/management, 86% per professioni regolamentate (avvocati, commercialisti). FattureNet riconosce il codice ATECO e applica il coefficiente in automatico.
I contributi INPS versati sono deducibili?
Sì. I contributi previdenziali obbligatori (gestione separata, artigiani, commercianti, casse private) sono integralmente deducibili dal reddito forfettario nel rigo LM36 del Quadro LM, a prescindere dall'imposta sostitutiva. FattureNet importa automaticamente i versamenti F24 da cassetto previdenziale.
Posso avere il forfettario se sono anche dipendente?
Sì, ma con un limite: il reddito da lavoro dipendente o assimilato nell'anno precedente non deve aver superato €30.000 lordi (con eccezione del rapporto cessato nello stesso anno). Inoltre l'attività autonoma non deve essere prevalentemente verso il datore di lavoro attuale o degli ultimi 2 anni.
Cosa cambia per chi era nel regime di vantaggio (minimi)?
Il vecchio regime di vantaggio (imposta 5%, art. 27 DL 98/2011) è stato sostituito dal regime forfettario dal 2016. Chi era nei minimi può proseguire fino a scadenza dei requisiti (compiuti 35 anni o 5 anni di attività), poi passa al forfettario o al regime ordinario.
È prevista una proroga del regime promozionale al 5%?
L'aliquota 5% start-up è prevista per i primi 5 periodi d'imposta dall'apertura partita IVA. Non sono attualmente previste proroghe oltre i 5 anni. Eventuali estensioni richiederebbero modifica della L. 190/2014: FattureNet aggiorna prontamente la piattaforma in caso di novità in Legge di Bilancio.